企业IPO流程培训

随着全球资本市场的投融资方式创新不断，中国也进入了资本竞争和资源整合的时代。伴随着中国资本市场越加改革开发，以及中国股票发行等相关制度的日益完善，越来越多的企业与资本市场实现顺利对接，成功上市！

本课程指导企业掌握资本市场基本知识，理解主板审核制与注册制板块的主要规则，全面把握审核制与注册制的核心理念，把握上市的时间安排和重要事项的准备工作，帮助企业及时发现公司上市过程中可能存在的问题，对症下药。分析企业IPO准备工作，帮助企业梳理总结上市筹备经验，推动企业发展在复杂多变的市场新形势下行稳致远。

●全面了解各板块IPO上市条件

●全面掌握主体资格问题、解决办法及风险控制

●全面掌握独立性问题、解决办法及风险控制

●全面掌握规范运行问题、解决办法及风险控制

●全面掌握会计核算问题、解决办法及风险控制

●全面掌握持续盈利能力问题、解决办法及风险控制

●全面掌握募集资金使用问题、解决办法及风险控制

●全面掌握信息披露问题、解决办法及风险控制

●运用大量资本市场案例分析和讨论来加深学员对课程的理解

一、IPO流程及财务要求

1.1公司为什么要上市？

1.2创业板、中小板上市财务要求

1.3 IPO流程、主要风险点及其控制要点

二、IPO对企业将产生的重大影响

2.1规范运作：从游击队向正规军的转变

2.2透明运营：以信息披露为核心的准入制度

三、股份制改造

3.1会计师事务所：报表审计、验资中的风险点

3.2律师事务所：协助处理改制过程中涉及的法律事务

3.3与券商协商准备《具体改制方案》

3.4谈谈如何正确与券商、事务所、律师楼打交道

3.5项目团队的组成及分工

四、PE和VC

4.1正确引进PE和VC

4.2战略投资人对公司进行尽职调查的主要方向

4.3尽职调查过程中可能存在的财税风险点及解决思路

五、财税规范化

5.1财务信息如何保证真实、准确、合理

5.2收入、成本、往来款如何达到IPO规范要求

5.3《财务管理制度》如何制定，如何完善、如何对其适用性、执行效果进行定期评价

5.4政府补助、关联交易、税收优惠依赖等问题如何处理

5.5内账、偷漏税、五险一金、法律风险等如何妥善处理

5.6政府相关监管部门可能关注的其他财务事项及正确应对

六、盈余管理的是是非非

6.1何为盈余管理

6.2盈余管理与挂牌、上市为什么有紧密联系

6.3常见的盈余管理思路及其风险点识别与控制

6.3.1关联交易

6.3.2调控销售成本

6.3.3调控折旧、摊销

6.3.4调控营业外收入

6.3.5调控存货跌价准备

6.3.6调控公允价值变动损益

七、内部控制建设

7.1内控建设是挂牌、上市的强制要求

7.2《企业内部控制基本规范》及《应用指引》在实务中的执行要点

7.3具体内控制度的制定与执行要点

7.3.1.资金管理制度；

7.3.2.全面预算管理；

7.3.3.合同管理制度等；

八、对公司挂牌、上市相关工作的总结

8.1坚定的决心：要么不上、要上就全力以赴！

8.2全盘把控风险，不断提升企业的经营、管理水平，成功上市！