银行财务分析培训课程

新环境下，商业银行财务管理仍要继续，财务部如何全面提高财务管理赋能和水平？银行财务部在贷款放款前如何把控好财务风险？

毋庸置疑，学会财务报表分析，并控制财务风险，让财务全面转型将会成为银行未来经营利润的加速器！

模块一：三大财务报表精准审核解读。

前言：银行财务的视角定位：

第1讲：公司月度、季度、年度财务报表审核精准解读。

案例前导：瑞幸咖啡造假事件的财务报表综合分析

为什么公司看起来利润庞大，却现金很少？

公司营业收入传递的财务信息：如何从较少的利润中挤出更多效率？

公司经营效率如何体现？

1、资产负债分析：帮助业务减少应收账款、控制存货，加快资金周转。

资产负债结构常态化分析：

“钱，票，货”的*平衡

现金与银行存款的管控分析：

*现金余额控制

现金与流动负债对比分析

应收账款与应付账款的对比分析：

案例分析：瑞幸咖啡的现金之痛！——从瑞幸被曝光造假看现金的重要！

预收账款、预付账款结构分析

未分配利润的整体控制

2、损益表简化分析：减少成本浪费，节流非业务费用、提高效益管理水平。利润不在多少，关键在财务控制！

期间费用整体分析：

案例2：瑞幸咖啡广告费用为什么比饮料行业高出158%？

主营收入与其他收入、营业外收入年度指标分析

案例3：现金与收入*矩阵是怎么回事？

企业所得税税负、增值税税负与个税税负综合分析

3、现金流量表分析：现金指标反映经营什么问题？

现金与现金等价物年度指标分析

投资将现金与融资净现金的结构分析

案例分析：你会用一张表把企业财务数据汇总成经营分析表吗？

现场互动：瑞幸咖啡财务报表造假事件是怎么样被发现的？

案例分析2：某个电子企业的现金之旅——看现金效率与风险平衡。

你怎么看会计报表的价值.？

第2讲：如何把三张财务报表转化成业务语言的管理报表审核？

管理报表与传统报表的区别在哪里？

管理报表的核心要素

现场互动：

透过跨国男、科技男、餐饮男的财务报表，你选谁？

模块二：财务报表分析经营与决策（授课时间： ）

前导：从瑞幸咖啡造假事件持续发酵的前前后后看经营分析的重要性。

第1讲：财务报表分析体系精讲。

盈利分析体系：

从日报表、月度报表看企业整体经营盈利分析、收入与大项支出、税费分析

案例分析：瑞幸咖啡为什么会出现收入跳票？

资金分析体系：

资金来源、资金结构、风险分析

案例分析2：瑞星咖啡的资产负债是怎么垮掉的？

回报分析体系：

综合回报、单个项目回报、盈利与变现回报分析、成本控制方法

效率分析体系：

人均指标分析、管理报表总体与人均分析

案例分析3：从瑞星咖啡的客户留存率，供应商体系，看瑞幸财务造假的经营分析。

案例分析：如何透过人均指标，做好成本管控？

趋势分析体系：

如何冷静判断经营前景？

如何有效做好资金趋势判断？

风险分析体系：

盈亏平衡测算等决策方法

第2讲：财务预警体系常用指标分析

企业常见的财务预警指标都有哪些？

财务预警体系，如何与全面预算结合？

案例分析4：瑞幸还有救吗？财务预警体系能不能改变瑞幸的前途？

模块三：财务风险识别：

企业常见的财务报表造假手段分析

财务关键指标风险判断：未分配利润综合分析、其他应收款、其他应付款等指标的风险分析

盈余管理中的财务造假识别

风险级别管理

风险评估常见测算方法

模块四：财务内控

财务内控的关键控制：

经营合同、票据与发票、信用管理

财务内部审计对银行经营的影响

银行常见的内部审计问题

财务报告审计纲要

财务审计与业务的平衡