银行从业资格视频教程

31.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是( )。

A.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行

B.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

C.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立

D.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别、计量、监测和控制的职能外包

正确答案:C

解析:商业银行具备目标明确、结构清晰、职能完备、功能强大的风险管理部门或单位，已经成为金融管理现代化的重要标志。风险管理部门应当是一个相对独立的部门。需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。风险管理部门应当与业务部门保持相对独立、并具有独立的报告路线。

32.下列资本工具中，( )属于商业银行的二级资本。

A.优先股及其溢价

B.资本公积及盈余公积可计入部分

C.超额贷款损失准备可计人部分

D.一般风险准备可计人部分

正确答案:C

解析:核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分;其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)和少数股东资本可计入部分等。二级资本，主要包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分等。

33.《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用( )技术。

A.低级风险量化

B.中级风险量化

C.高级风险量化

D.以上均不正确

正确答案:C

解析:《巴塞尔新资本协议》通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。

34.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的( )。

A.金额错配

B.期限错配

C.止损错配

D.流动性错配

正确答案:B

解析:到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。

35.在持有期为2天、置信