证券从业考试的课件

单项选择题

31、发行公司债券的上市公司应当为债券持有人聘请()。

A、经纪人

B、债券受托管理人

C、担保人

D、信用增级机构

正确答案： B

【专家解析】根据《公司债券发行试点办法》规定,发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人,并订立债券受托管理协议:在债券存续期限内,由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。

32、债券与股票的收益率相互影响,表现为()。

A、两者收益率的差异与两者风险成反比

B、如果市场有效,则两者的平均收益率相等

C、如果市场有效,则两者平均收益率会大体保持相对稳定的关系

D、股票收益率总是大于债券收益率

正确答案： C

【专家解析】债券与股票收益率相互影响。从单个债券和股票看,它们的收益率经常会发生差异,而且有时差距还很大。但总体而言,如果市场是有效的,则债券的平均收益率和股票的平均收益率会大体保持相对稳定的关系,其差异反映了两者风险程度的差别。

33、上市公司申请发行可转换公司债券,董事会应当依法就相关事项作出决议,并提请股东大会批准,其中不包括()。

A、前次募集资金使用的报告

B、本次募集资金使用的可行性报告

C、本次证券发行的方案

D、董事会声明

正确答案： D

【专家解析】根据《上市公司证券发行管理办法》第四章的相关规定,上市公司申请发行可转换公司债券,董事会应当依法就相关事项作出的决议包括:①本次证券发行的方案;②本次募集资金使用的可行性报告;③前次募集资金使用的报告:④其他必须明确的事项。

34、地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类,通常可以分为一般责任债券和()。

A、特种债券

B、专项债券

C、政府债券

D、普通债券

正确答案： B

【专家解析】地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类,通常可以分为一般责任债券(普通债券)和专项债券(收益担保债券)。