怎样建立一个好的企业管理制度？

（一）努力营造良好的内部控制环境

内部控制环境，是指内部控制环境所赖以依存和运行的、对其建立和实施发生影响的各种内部、外部因素的总和。主要反映管理者和其他人员对内部控制制度的态度、认识和行为，它是内部控制制度运行的基础。没有良好的内部控制制度环境，内部控制制度的目标、内容、方法等都不可能得到有效的实施。根据当前企业现状，营造良好的内部控制环境，需要做好以下三点：

1、加快企业法人治理结构建设步伐

企业法人治理是所有者董事会监事会和高级管理人员组成的一定制衡关系。完善内部控制制度，首先需要规范法人治理结构，因为内部控制制度处于公司法人治理设定的大环境下，内部控制制度能否有效运行与公司法人治理结构是否完善有很大的关系。从所有者的立场出发，不单单要把企业**高管理者行使权力的过程纳入内部控制制度的监控范围，而且要将其作为内部控制制度的重点监控对象。明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责，是其各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡。

2、加强企业人员的教育，提高企业人员的内部控制及风险意识 要使内部控制系统的功能按预定的目标正常发挥，必须配备与承担的职务相适应的高素质人员，故要强调以企业人员为本，要求企业内部要充分发挥企业人员的作用，依靠提高企业人员的综合素质道德水平和法规意识，充分发挥企业人员的主动性积极性和创造性，从而达到内部控制的**效果。除对人员素质的控制，还可以对人员的职务进行定期轮换，不仅使某项职务的承担人员发生的错弊能在短时间内被发现、纠正，而且可以促使工作人员兢兢业业工作，以便交接时经得起检查，从而达到增强内部控制的功能。内部控制制度的成败，取决于企业人员控制意识和行为，而领导者内部控制的意识和行为是关键。企业领导层要积极支持整个内部控制制度健身，推动和实施内部控制制度和风险管理文化，使内部控制及风险意识在企业人员内部得到广泛认同。

3、重视道德规范建设，建立良好的企业文化氛围

企业文化是一个企业长期经营实践中所凝结起来的一种文化氛围、企业价值观、企业精神、经营境界和广大员工所认同的道德规范和行为方式。良好的企业文化氛围能为企业控制程序的执行创造良好的基础，在完善控制环境中起着重要的作用。企业内部控制应当建立在共同的伦理道德规范的基础上，形成真正意义上的团队精神。只有当企业的每个员工信仰明确，思想鲜明，都能以主人翁的态度参与企业管理，充分发挥其主动性、积极性与创造性，内部控制才能更有效。

（二）加强对内部控制制度的执行力

内部控制制度能否发挥其效能，执行时关键，因此一定要做到有法可依、执法必严、违法必究。首先，各企业领导人要转变思想观念，充分重视内部控制制度的作用，变被动为主动，充分考虑本企业的规模、生产经营特点、员工素质的因素，设立相应的机构。企业经营者应加强对广大员工的素质教育和法制教育，增强他们的使命感和责任感，各负其责、各司其职、相互监督，保证企业内部控制制度的贯彻落实。特别是要改变以往内部审计机构从属财务部门，内部审计人员也多由财务人员兼任的局面，设立企业的内部审计部门，保障其独立性和**性，充分发挥内部审计对内部控制制度的审查和评价作用，借以维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益。此外，还要提高企业员工的政治和业务素质，可以**招聘制、考评制、轮换制等，选拔综合素质高、业务技术好、管理能力强的人员担当相应职务。强化内部控制制度实施情况的检查与考核，建立有效的激励机制，对于严格执行内部控制制度的，给予精神鼓励和物质奖励；对于违规违章的，坚决给与行政处分和经济处罚，并与职务升降挂钩。**后，国家对于拒不建立健全相应企业内部控制制度的企业，要严加惩处。为了保证企业内部控制制度能有效地发挥作用，并使之不断的得到完善，企业必须定期对内部控制制度的执行情况进行检查与考核，看企业内部控制制度是否得到有效遵循，执行中有何成绩，出现了什么问题，为什么某项内部控制制度不能执行或不能完全执行，估计可能产生或已经造成的后果。

（三）健全企业内部审计制度

在现代企业制度中，内部审计已成为内部控制制度的重要组成部分。内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动，其目的是增加组织的价值和改善组织的经营。它**系统、规范的方法评价和改善组织的风险管理、控制和管理过程的有效性，帮助组织实现其目标。对当前内部审计存在的薄弱环节，企业管理者应采取有效措施，增强内部审计的**性和独立性，真正发挥内部审计的作用；拓宽内部审计的范围，在做好财务审计工作的同时，广泛开展管理审计。内部审计工作的职责不仅包括审核会计账目，还包括稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内部各组织机构执行制定职能的效率，并向企业**高管理部门提出报告，从而保证企业的控制制度更加完善严密。

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活动纲要

一、 企业如何设计惩处制度

1. 违纪类型

1）类型：可视企业自身情况根据违纪程度设置不同类型

举例：一般违纪、较重违纪、严重违纪

2）关系：递进关系

举例：三次一般违纪构成一次较重违纪、三次较重违纪构成一次严重违纪

2. 违纪行为

方法：列举式 概括式

3. 违纪处理

    1）行政处分：口头警告、书面警告、解除劳动合同

    2）经济处罚：可（）OR否（）OR其他（）？

    3）管理者连带责任

4）申诉复核

二、 企业如何运用惩处制度

(一) 对于“大错没有、小错不断”的员工处理实操——警告信的运用

1. 什么情况下警告信的发出属于法 院受理范围

2. 警告信的合规审查

A. 处理程序——依据为员工手册

（1）是否收到过口头警告

（2）是否规定有可以解除合同后果

（3）是否按照公司规定流程处理

B. 警告信能否与解除通知一并送达？

C. 警告信之基础事实未作有效送达

D. 警告信的基础行为是否具有违纪性

E. 第二次警告，是否必须作出？

3. 警告信的合理审查

A. 休假期间因管理问题被警告的

B. 一天内做出两次警告处理

C. 基础性工作要求是否合理

D. 警告之后未给合理改进期间

E. 警告所依据的基础事实欠缺合理性(二) 对于过错程度达到足以单方解除的员工处理实操——经典实例讲解

1. 对于疑似偷拿公司财物的员工如何处理

案情简介

问题思考：

A. 如何判断员工行为是否体现占有意图

B. 员工否认，公司该如何应对

C. 取 证角度

D. 辞退还是警告？

2. 对于拒绝调休安排的员工如何处理

案情简介

问题思考：

A. 公司是否有调休的权利

B. 员工反复拒绝调休安排，公司的态度

C. 取 证角度

D. 具体操作

3. 对于孕妇严重违纪如何处理

案情简介

问题思考：

A. 孕妇严重违纪可不可以开除

B. 违纪事实及制度条款是否匹配

C. 孕妇严重违纪就一定单方解除吗——解决新思路

4. 群发邮件引发的“惨案”

案情简介

问题思考：

A. 公司对员工邮箱的监控力有几何

B. 重大冲突并非一蹴而就

C. 公司如何行使组合拳

D. 对抗到底还是各退一步海阔天高？

5. 长假休病假的工伤员工就不能单方解除吗

案情简介

问题思考：

A. 什么情况下可以和工伤员工解除和终止

B. 如何抓住机会创造有利局势

  

怎样建立一个好的企业管理制度？

我们的服务对象：

公司总经理、副总经理、人力资源经理、研发、生产、销售等各部门经理及薪酬、岗位和绩效相关管理人员

部分老师介绍：

郑吉威——企业人力资源系统建设专家 清华大学、北京大学EMBA总裁班客座教授 中国策划专家委员会研究员 煜林商学院客座教授 郑吉威，企业“效能管理系统”创始人，企业人力资源系统建设专家。大连京东企业管理服务有限公司合伙人。大连爱多多商务服务有限公司、大连爱多多文化传媒有限公司创始人，清华大学、北京大学EMBA总裁班客座教授,煜林商学院客座教授、中国策划专家委员会研究员。

胡斌——资深人力资源咨询师 资深人力资源咨询师、职业素养与管理技能提升领域资深培训师，获得英国曼彻斯特大学人力资源认证。 曾担任金山、科宝博洛尼、顶新国际、远大等知名企业高级管理岗位。 胡斌先生作为专业培训师具有数百家企业，数千小时的培训经验。胡斌先生的培训以务实风格见长，运用十多年来在不同企业的管理经验，以生动活泼的方式在课堂上与学员分享经验。

陈勇——实战派企业成长管理专家 擅长领域： [综合人力] [绩效管理] 陈勇老师，天元鸿鼎咨询集团首席顾问，实战派企业成长管理专家。曾在全球500强美资公司、中外合资企业担任总监、董事总经理，并任清华大学、北京大学、哈尔滨工业大学等知名学府的EMBA总裁班课程教授。 陈老师主讲公开课和内训多达三百余场，具有二十多年管理实践、管理咨询

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