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【课程背景】
金税四期上线在即,2023年以来国家税收政策出现一定程度的调整,如何理解、正确应用、有效发挥税收新政对企业利好的一面,有效管控政策调整可能引发的涉税风险,是企业不得不考虑和面对的问题,基于此李老师全面学习、梳理了2023-24年新发布的税收政策,以及相关法律法规,设计开发了本课程。
【课程收益】
学习本课程可全面、深入、透彻理解2023年以来的涉税新政,解读中“由此及彼”为学员带来的筹划点,激发创意思维,为企业创造不菲的收益,讲解的“特别注意”强调政策应用中容易出现的差错点,有效规避涉税风险,减少错误理解和应用政策引发的损失。
【课程特色】内容全面,突出重点,结合实例,活学活用。
【课程对象】董事长、总裁、总经理、常务副总经理、总裁助理等企业老板、高管,财务部门管理人员。
【课程时间】1天(6 小时)
【课程大纲】
引 优惠税政用着好,税局上门补罚疼
近几年,国家出台了诸多税收优惠政策,用着确实有收益,但经常出现事后税局不认可,补税滞纳金罚款确实头疼,据说是受金税四期的影响,还有因错用、滥用政策导致的。
一、金税四期简介及其作用
金税四期传言很甚带点玄乎,到底是什么,有什么作用,对企业运用税收政策有哪些影响?有必要做基本了解。
1、金税四期是什么
2、金税四期的作用
【案例】“税”面前一视同仁
3、金税四期时代,应用税收政策需注意什么
二、调整背景下税收新政的特点
2023年以来,国家税收政策明显进入了调整期,整体走向会影响后续三五年甚至更长时间,摸准脉搏方可更好的规划企业经营(包括税收)预期,更好的用活政策和防范风险。本模块将对大量的税收政策进行提取式讲解。
1、宏观导向
2、稳定预期
3、管控优惠
4、严格规范
三、重点税收新政应用解读
毫无疑问,重点、普适、易用错的税收新政必须得学懂弄通用足。
1、研发费用加计扣除政策的应用及注意点
【互动】列举的情形哪些可加计扣除
2、设备器具一次性抵扣政策应用注意点
【案例】政策适用不当,税收优惠难享
3、小微企业优惠政策得用活
【互动】同样的政策面前,如何获得更多的收益
4、仓储政策看着单一,用好了收益多多
【案例】一个调整甲乙受益
5、企业吸纳重点群体人员就业有税益
【互动】企业使用哪些群体人员可减税
6、加计抵减政策调整的变化
7、工业母机和集成电路行业新政
8、资源综合利用行业“反向开票”的应用及风险防范
【互动】“反向开票”政策利好还是利空
【互动】透过政策察风险
9、个税政策调整多,汇算清缴莫弄错
10、别忽略了研发机构购国产设备的退税
11、企业注销办法修订及注销方式的选择
【案例】企业注销后认定偷税找股东
四、法律法规和司法解释的变化
相关法律法规和司法解释的修订,看着离咱们有些远,其实一旦遇上(概率不低)就很近,了解这些可有效的规避掉抗。
1、《公司法》修订带来的涉税问题
2、危害税收征管罪司法解释修订需关注的问题
3、发票管理办法及实施细则修订的变化
【互动】哪些情形属于虚开发票
五、还需关注的变化
市场上很多中介提供的所谓涉税咨询服务说白了就是违法违规,只是以前相关部门态度相对模糊,但现在已经明朗化了,还继续上船,很可能就是“贼船”。
1、税收洼地走向终结
2、核定征收逐渐淡出
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