课程背景

在精细严厉的税务系统下，医药企业的一切财税业务全在国家的监控之下，呈现公开透明状态，财税风险越来越高、 发票管理难点越来越突出。

为了从源头上把控好医药行业税务规划与税务风险管理，本课程邀请具有多年财税实战工作经验且在医药行业从事多年财税工作的老师以税收视角聚焦医药企业运营的全流程，**精彩纷呈的案例分析，生动活泼的互动答疑环节，为学员全方位、全景式透析医药行业税收政策与税务规划，构建规范化税务管理模型，降低税务风险。

课程收益

掌握未来国家税收政策梳理、国家减税降费与税收营商改革、金税四期即将全面上线、专票电子化给企业带来的机遇和挑战、财政稽查下的医药企业财税未来等重医药企业重大税收政策、基于与挑战等；、

掌握医药企业增值税、企业所得税筹划，"两票制”、医药企业税务管理、税务风险及税务筹划等；

掌握医药企业风险典型分析及风险识别与防控，涉税风险点梳理，如何应对内控与合规要求，税务风险点如何防范；

掌握医药行业涉税风险与风险防范；

建设规范化财务系统，提高医药企业财务管理能力。

掌握医药企业成本控制的方法。

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：医药及医疗器械企业董事长、总经理、财务总监、合规总监、财务经理、审计经理等

课程形式：讲授 课堂讨论 案例分析

课程大纲

财税环境解读与医药行业发展

医药行业政策解读与应对策略

1.2023年财税环境与医药行业发展

2.专票电子化给企业带来的机遇和挑战

4.财政稽查下的医药企业未来

金税四期和大数据监控对医药行业的影响

1.金税四期的影响到底是什么

2.大数据监控的重要指标有哪些

3.医药企业增值税涉税风险有哪些

社保改革后医药企业该如何应对

1.企业社保应对的三种策略

2.企业社保筹划方法

案例分析与讨论

医药企业税务规划与方法

医药企业“两票制”后税务筹划要点

1.医药企业税负管控方法与工具

2.“两票制”后的税务风险与虚开增值税发票

3.医药企业如何解决“高开票”问题方法

4.医药企业税务筹划与证据链完善

医药企业高额营销费如何做税务规划

1.CSO公司的节税方法与税务风险

2.税务筹划与完善证据链的方法

3.无票支出与商业回扣解决方法

案例分析与讨论

医药企业税务风险与应对策略

医药企业税务历史风险梳理

1.医药企业财务公私不分的税务风险与解决方法

2.医药企业库存账实不符的税务风险与解决方法

3.医药企业股东借款与其他应收款过大的税务风险与解决方法

4.医药企业虚开增值税发票的税务风险与处理方法

5.虚增成本的税务风险与处理方法

医药企业税务管理十大重点

1.医药企业税务管理的三大原则

2.医药企业税负率管理方法

3.医药企业签订合同时的税务重点

医药企业税务稽查与应对方法

1.税务对医药企业稽查时常用方法

2.税务稽查与财务报表风险分析

3.稽查中的沟通方式及重要性

案例分析与讨论

优惠政策运用与医药企业税务筹划

医药相关优惠政策与运用

1.增值税相关的优惠政策运用方法

2.企业所得税相关的优惠政策运用方法

3.国家重点扶持项目的优惠政策运用方法

医药企业税务筹划方法

1.税务筹划的三大原则

2.销售环节税务筹划方法

3.采购环节税务筹划方法

4.相关税务优惠政策的运用与税务筹划方法

案例分析与讨论

医药企业顶层架构与节税公司设计

顶层架构的设计原则

1.公司顶层设计的方法和原则

2.员工股权激励与持股平台设计

家族防火墙与节税公司设计

1.家族公司与企业防火墙的设计

2.节税公司的设计方法

3.股东分红的税务筹划

案例分析与讨论

医药企业财务系统建设方法

财务系统升级与财务战略

1.财务系统升级的具体步骤

2.财务战略规划与财务铁三角模型

公司提高盈利能力的方法

1.公司赚钱的方法与杜邦分析模型

2.医药企业财务管理模式

三、医药企业关键财务指标与财务报表解读

1.关键财务指标具体内容

2.如何设计管理层报表

3.一分钟读懂管理报表的方法

案例分析与讨论

医药企业成本管控的原理及基本方法

成本管控的原理

1.成本的组成

2.决定成本的**因素

3.成本与收入的关系

业务费用控制的方法

1.财务部门的作用

2.业务费用控制的具体方法

案例分析与讨论