【课程背景】

在VUCA时代，企业所面临的政治、经济、社会环境以及变革的快节奏让经营不再是易事。世界变得愈发扁平 ，全球局势也愈发动荡。这意味着企业寻获竞争优势源泉的机会将愈发稀缺，而且前路暗藏着新的危机。有鉴于此，决策的质量变得愈发重要，将决定企业成功与否。

在这个瞬息万变的时代，企业又需要时刻保持警惕，随时准备应对新的风险和机遇。这就需要更精辟的分析和清晰的前瞻性思维。局势不明需要分析和预测具有敏捷性，为决策提供参考信息并推动迅速采取行动。

财务如何才能真正地创造价值？企业的商业模式是什么？我们需要如何面向未来开发自身的商业模式？我们需要哪些指标来衡量及管理我们当前及未来的绩效？为此我们需要考虑哪些数据？我们唯有趁早从舒适区跳出来，学习更多的管理会计知识，走出办公室与业务部门融合到一起，去更多的了解业务，并转换自己的角色，帮助业务部门解决问题，协助他们去完成既定的目标，为完成公司战略目标尽一份力量，从而也实现我们的价值。

魏鑫老师根据多年工作、培训、咨询实践经验，从财务未来的发展前景以及业财融合的底层逻辑出发，帮助学员正确认识到业财融合的强大及优势，帮助学员找到价值创造之路，并使之能为所在企业的重大决策提供信息参考，帮助企业了解开展绩效管理所需的成本、绩效、风险驱动因素以及现金流，从而能创造更大的价值。

【课程收益】

★系统思考：财务人员的“危”和“机”到底在哪里，又该如何去把握？

★业财融合概论：理解业财融合的概念、目的、作用及对人员技能的要求；

★业财融合实现路径：熟悉、知晓实现业财融合的工具及路径；

★业财融合实操：**大量的案例分析，从成本控制、风险管控、业务创收、效率提升四大方面来阐述业财融合的强大之处，让学员有所悟、有所获，回到自己的企业有所抓手。

【课程对象】

财务基层人员及企业中高层管理人员、业务人员

【课程时长】

标准课时：2天（12H），可根据客户需求定制课程

【授课形式】

课堂讲授50% 案例分析40% 小组讨论10%，突出实战性与实用性。

【课程大纲】

**讲 财务面临的“危”与“机”

1、财务人员面临的挑战

会计价值挑战

传统的财务职能存在的问题

财务工作的附加值低

时效性挑战

分析周期与决策周期要同步

全面预算管理停留在纸面上

新工具、新技能、新成员

ERP、财务机器人

微信、钉钉：碎片化时代，手机为王

BI与管理驾驶舱

新制度与流程

企业全面内部控制与风险管理

业务流程再造

跨部门经营分析会（周/双周)

成本降解的七大基本思路 成本降解计划

重新梳理结帐流程，快速出月度业绩快报

2、财务管理转型

财务人员为什么要转型重视管理会计？

财务人员顺利转型应明确的新思想、新理念、新方法？

财务人员如何适应财务转型？

如何运用管理会计提供决策支持？

固定成本与变动成本

边际成本与差量成本

付现成本与沉没成本

本量利分析

【案例分析】**汽车公司本量利分析案例

第二讲 到底什么叫业财融合？

1、什么叫业财融合？

业财融合的定义

从财务角度如何去融合？

从业务角度如何去融合？

2、为什么要业财融合？

外部环境的变化

业务模式的多元化

经营风险的加大

3、业财融合如何创造价值？

经营分析

业绩预测

资源配置

风险管控

量化绩效

4、如何做到业财融合？

事前规划

招投标决策

合同评审

机会管理

研发立项

客户评级

营销策略

事中控制

销售进度监控

采购成本管控

生产成本管控

销售费用管控

结算与应收管控

事后评价

业绩评价

经营绩效分析

5、业财融合需要具备什么样的技能？

财务技能

会计核算

财务分析

风险控制

预算管理

投融资管理

业务技能

行业趋势分析

战略制定

销售及市场政策管理

个人素质

学习领悟能力

逻辑思维

沟通、谈判能力

【案例分析】钓鱼的故事：剖析不同层级的业财融合如何去创造价值？

【小组讨论】目前贵司是否已有业财规划？回去后计划如何从哪些方面着手？

第三讲 实现业财融合的路径

1、财务共享中心

财务共享的定义

财务共享的原理与意义

【案例分析】德邦财务共享案例分析

2、战略地图与平衡记分卡

战略地图介绍

平衡记分卡运用

KPI与OKR

3、战略预算管理

战略目标分解

预算体系建设

预算与绩效评价挂钩

4、变动成本法与作业成本法管理

变动成本法管理

成本形态

变动成本与固定成本

【案例分析】变动成本法的魔法

作业成本法管理

传统成本核算与作业成本核算的区别

【案例分析】精细化管理：**作业成本法管理去价值创造

5、信息化技术

财务云

电子发票

电子档案

移动支付

在线审计

数据挖掘

身份认证

【案例分析】财务提效：**集团公司的电子档案管理案例

【小组讨论】何为区块链技术,会对我们未来的工作造成什么样的影响?

第四讲 业财融合实操篇—案例剖析

1、**业财融合去控制成本

**零基预算去管控费用

**标准成本法管控成本

**作业成本法管控成本

2、**业财融合去管控风险

**业财融合去财务杠杆

什么叫财务杠杆？

业财融合如何降低资产负债率？

**业财融合去经营杠杆

什么叫经营杠杆？

经营杠杆是否越大越好？

如何去经营杠杆？

3、**业财融合去创造收入

**财务共享服务变现

提供专业财务咨询、信息技术及外包服务

积极推动政策制定

财务共享知识输出

对外培养高素质专业人才

供应商金融服务

什么叫供应链金融？

京东“京贝宝”

长虹供应链金融案例

比亚迪迪链

【小组讨论】我们又能如何去创收呢？有被启发到吗？

4、**业财融合去提高效率

**业财融合去库存

库存分类与分析

建立安全库存

VMI模式

建立库存监控模式：周周分析、预警

分田到户、追责到人

【案例分析】**公司库存完美瘦身计划

**业财融合降应收

业务访谈

客户评级

应收分类

拟定催收管控标准

催收技巧及话术：42招，层层递进式

【案例分析】一家企业如何**业财融合从逾期率54%降低到5%？