【课程背景】

随着新冠疫情带给多数企业的重创的持续加剧，现金流管理水平是企业存亡与再发展的决定因素！企业现金，如同人体血液系统，现金为王越来越被多数企业视为企业经营与管理的核心！现金是一个永恒的主题，企业成也现金、败也现金，很多企业的营运危机是源于现金流管理不善！企业的价值就在企业的经营在不断产生现金流量的能力！

营运资金管理是企业财务管理的重点，是企业生命力的体现。在后经济危机时代，越来越多的企业重视资金流的管理和资金链的风险，目的是可以提升资金的使用效率和效益，使企业可以在激烈的市场竞争中处于不败之地。营运资金管理定位于全流程、全价值链的营运资金管理，以实现盈利增长和现金利润目标。

【培训对象】

企业股东、总裁与总经理、中高级管理人员、非财相关管理人员、创业者等。

【课程收获】

本课程深入浅出地讲解新时期现金管理意识、管理方法在企业发展中面临的核心精髓和要点，介绍新时期**实践做法，并将这些原则、理念、方法和经验灵活应用。

坚定现金为王：了解现金流量始终是企业命脉的真谛

把握企业运转：从现金管理的角度把脉企业运营健康程度

提升管理体系：全面完善现金管理和营运资本管理体系

强化预测能力：提升现金流量未来走势的预测能力

拉齐共同语：统一现金管理的语言/方法论/工具/模版

【授课方法】

课前

调查研究

• 学员需求、关注点及业内新信息、新政策

课中

知识导入

• 科学先进管理工具、管理理念、管理方法精讲

互动教学

• 情景模拟、实战演练、学员总结与分享

案例教学

• 经典案例剖析、实际案例分析、标杆企业学习

课后

答疑解惑

• 作业解答

【课程时长】

2天X 6小时=12小时（可按实际订制）

【课程内容】

**讲  从实操案例看企业现金血液循环系统（2小时）

1. 案例一：某企业经营自救与现金止损

现金输血—财务危机与财务应急

现金造血—产研供销与财务循环

现金止血—经营瘦身与财务减损

现金存血—战略支出与财务专款

2. 案例二：某企业营运资金管理顽疾破局

现金流入与现金流出管理

资金来源与资金占用管理

财务杠杆应用的利弊管理

第二讲  从实操案例看营运资金与财报分析管理（2小时）

第三讲 案例三：从某企业财报看营运资金管理问题

1. 现金流量能力分析

2. 存货管理能力分析

3. 应收款管理能力分析

4. 资产变现能力分析

5. 现金流量风险分析

第三讲  从实操案例看营运资金与业务模式管理（2小时）

案例四：从某企业资金管理策略看与业务模式配置

1. 营运资金与管理原则

2. 经营周期与现金周期

3. 营运资金与理财策略

4. 营运资金与风险策略

第四讲  从实操案例看营运资金与现金预算分析管理（2.5小时）

案例五：从某企业资金预算管理看与经营目标配置

1. 现金预算管理

现金安全存量预算

经营需求量预算

2. 现金分析管理

资金运营效率分析

流动资金周转速度

资金效果分析

3. 现金作业成本分析

自由现金流管理

自由现金流界定

自由现金流预测

第六讲  从现金流财务管理走向经营变革驱动（2小时）

1. 互联网企业商业模式突破与现金流密码

2. 集团企业现金断链与现金健康风险揭示

3. 企业司库管理与财务共享管理模式链接

4. 中小企业战略与现金流业财信息一体化

课间休息 课堂答疑（1.5小时）