时间：6小时

课程收益：

1、了解现金流量及其能量

2、明确现金流管理目标

3、提高现金流质量与周转速度

4、掌握现金流分析与评价方法

4、建立现金流管控体系

一、现金流现金流管理及其影响

1、现金流质量

2、现金流速度

3、现金流结构

4、现金流管理对企业发展的六大影响

5、案例分析：

二、现金流管理方法

（一）现金流量管理的目标

（二）现金流量管理的四大原则

（三） 现金流管理分类

1、营运中的现金流量管理

2、企业筹资活动中的现金流量管理

3、企业投资活动中的现金流量管理

4、案例分析  宝安转股失败，5亿现金流兑付危机

（四）现金流计划

（五）计划执行与控制

（六）现金流分析与评价

（七）如何让现金流管理推动实现企业价值**大化？

三、现金流风险控制

（一）产生现金流风险的因素

1、运营风险——营运资金不足而引发的风险

2、信用风险——销售款不能及时收回而引发的风险

3、流动性风险——流动性不足而引发的风险

4、融资风险——错误选择融资渠道与操作方法引发的风险

5、投资风险——投资失误而引发的风险

6、连带风险—— 相关方损失而引发的风险

7、道德风险——道德修养缺失而引发的风险

（二）现金流量风险控制措施

1、认真做好年度财务计划

2、准确测定现金**持有量

3、合理提高资金周转速度

4、严格执行财务管理制度

5、建立客户信用管理系统

6、完善风险预警体系

7、全面开展企业预算管理

8、完善企业内控系统

案例分析：小米科技创业中的现金流管理

讨论：企业应该以现金为王还是利润至上？为什么？