课程背景：

应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款和其他应收款。其中，应收账款是企业对外赊销产品、材料、劳务等项目而形成的应向对方收取相应款项的一种外置资产；应收票据只有承兑期限到期方可使用，其中商业承兑汇票还须在出票单位具有足够的流动资金时才能变现；预付账款只有待购入货物或接受劳务的情况下才起作用；其他应收款只有收回才起到弥补流动资金的作用。

可见，应收款项严重制约着企业经营，这历来令企业管理者深感棘手，难于操作。缓解应收款项对企业经营所带来的流动资金压力，不仅仅只是加强应收款项管理，还必须研究收款策略与技巧。因此，如何提升收款策略与加强应收款项管理是企业面临的重大课题。

课程收益：

  （1）在分析应收款项成因的基础上，提出有效管理应收款项的基本方法；

  （2）提供一整套应收款项管控方法与措施；

  （3）呈现一系列行之有效的催收应收款项的策咯与技巧；

  （4）提出如何防范呆账的发生；

  （5）使学员切实掌握各种收款策略和提高应收款项管理水平。

课程时间：1天，6小时/天

授课对象：业务人员、财务人员和相关中层

授课方式：故事案例导入、讲授、案例分析、课间活动、讨论提问、互动点评、课程总结

课程内容：

**讲  应收款项的成因有哪些

一、 应收账款的成因分析

二、 应收票据的成因分析

三、 预付账款的成因分析

四、 其他应收款成因分析

第二讲  市场、销售、运营人员应掌握的应收款项管理基本方法

一、应收款项跟踪管理方法

二、应收款项管理具体操作

三、账款难以回收的危险信号

第三讲   应收款项的具体管控方法与措施有哪些

一、 制订与实施行之有效的应收款项管控制度

（一） 对销售员回收货款的考核制度

（二） 客户信用与资质变化信息反馈制度

（三） 应收款项定期分析制度

（四） RPM过程监控制度

（五）应收账款的评估与改善细则

（六）问题账款管理办法

（七）呆账处理方案

（八）销售账款催收方案

（九）供应商往来对账管理方案

二、 制订应收账款的管控流程

三、 制订应收票据的管控流程

四、 制订预付账款的管控流程

五、 制订其他应收款的管控流程

六、应收账款具体管控措施            

（一）清理核实应收帐款“六举措”

（二）实施应收帐款管理“三制度”          

（三）催收应收帐款“四做法”

（四）财务部对应收帐款“三监督”

（五）加速收现“二做法”  

（六）处理应收账款“三手段”

第四讲  应收款项的具体管控方法与措施有哪些

一．清理核实应收帐款

二．实施应收帐款相关制度

三．催收应收帐款的做法

四．加强财务部对应收帐款的监督

第五讲  市场、销售、运营人员应具有哪些逾期账款催收的基本思路

一、分析企业债务的特性

二、分析赊销客户的特点

三、制定企业催收政策

四、分析欠款成功回收的因素

五、设定企业追账的原则

第六讲  市场、销售、运营人员如何快速收回应收款项

一、账款难收的主要原因及对策

二、快人一步，赢得收款先机

三、如何成为电话催收高手

四、抓住黄金时间，准时收回账款

五、复制收账高手的催付方法

六、应收账款催付技巧22招

第七讲  市场、销售、运营人员如何让客户心甘情愿地还款

一、以卓越的服务取胜，轻松收款

二、如何处理客户抱怨，提高收款业绩

三、利用人际关系创造差异化，优先收款

四、活用“礼尚住来”原则，有效收款

五、运用适宜的谈判技巧，创造双赢局面

第八讲  市场、销售、运营人员如何对付拖欠账款的客户

一、如何应对客户拖延付款的借口

二、如何采取针对性策略收回账款

三、如何采用软硬兼施策略对付客户

四、如何利用高压手段进行催账

五、如何置之死地而后生

第九讲  市场、销售、运营人员如何防范呆账发生

一、做好客户资信调查，降低呆账风险

二、如何判断企业倒闭的征兆

三、客户发生危机时，如何自救债权

第十讲   案例分析

某集团公司应收账款管理流程

第十一讲  互动与答疑