商业模式与税务体系重构

——企业管理者系列必修课之八

主讲人：肖舒月

**章  税收筹划解决的基本问题和基本思路

**节  税收筹划的特性

第二节  税收筹划的基本问题

第三节  税收筹划的基本思路

第四节  税收筹划的实施思路和方法

第五节  税收筹划注意的风险点

第二章  商业模式及经营策略在节税上的应用

**节  选择合适的商业经营主体

第二节  销售/服务模式的税务筹划

第三节  采购模式的选择

第四节  商业模式创新与税务筹划

第五节  连锁经营模式

第六节  特许经营模式

第七节  委托加工模式

第三章  企业架构设计的税务筹划

**节  选择合理的持股方式

第二节  企业不同发展阶段的股权架构

第三节  对外投资的股权架构设计

第四节  股权架构调整的税务筹划

第五节  选择合适的注册地

第六节  股权架构设计要点

第四章  股权激励税务筹划

**节  股权激励与员工持股计划区别

案例分析：股权激励典型案例分析

第二节  股权激励、员工持股计划的会计处理

第三节  股权激励、员工持股计划各环节的税务分析

第四节  股权激励、员工持股计划的税收筹划方法

第五章  股权转让税务筹划

**节  股权转让涉及的交易各方

第二节  股权转让涉及的税务痛点

第三节  税务尽调及其对交易的影响

第四节  股权交易价格涉及的税务风险

第五节  转让前财务报表筹划

第六节  股权转让的税务筹划

第六章  销售业务税务筹划

**节  促销活动的税务筹划

第二节  销售渠道涉税问题筹划

第三节  规范经销商的税务筹划

第四节  跨区域经营税务筹划

第五节  销售业务税务筹划总结

第七章  优惠政策在节税上的应用

**节  小微企业免征增值税优惠政策

第二节  生活性服务业增值税加计抵减优惠政策

第三节  软件企业增值税优惠政策

第四节  农业产业优惠政策

第五节  区域性税收优惠政策

第六节  疫情相关税收政策

第八章  会计处理对节税的影响

**节  业务招待费的税会处理及筹划

第二节  差旅费报销及纳税筹划技巧

第三节  会议费和培训费的税务处理及纳税划要点

第四节  劳动保护费支出与工作服的税务处理

第五节  职工福利费的会计处理与纳税调整

第六节  职工餐饮食堂买菜没票如何处理

第七节  工会经费的会计处理与纳税调整

第八节  职工教育经费的会计处理与纳税申报

第九章  合同签约在节税上的应用

**节  合同主体的筹划要点

第二节  合同标的的筹划方式

第三节  合同报价及结算方式的筹划

第四节  合同票据凭证条款的筹划

第十章  选择恰当的用工方式

**节  用工方式及税率

第二节  合理安排员工薪酬支付方式

第三节  津贴补助的税务筹划方式

第四节  离职补偿的节税要点

第十一章  合理安排纳税时间

**节  房地产企业纳税时间的筹划

第二节  建安企业纳税时间的筹划

第三节  其他企业纳税时间的筹划

第十二章  组织形式和架构在节税上的应用

**节  选择简易计税方法的情形

第二节  选择一般计税方法的情形

第三节  差额计税的筹划方法

第十三章  高管收入的税收筹划

**节  高薪人士个税筹划方案

第二节  股东薪酬节税筹划

第三节  外籍个人的税务筹划

第四节  税务筹划方案的落地

第十四章  税种的筹划方式

**节  增值税分拆业务收入纳税筹划

第二节  企业所得税纳税筹划

第三节  个人所得税纳税筹划