课程背景

   内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够也应该为企业创造价值，现在受到越来越多的重视，企业成立内部审计部门的也越来越多。如何系统有效的开展企业内部审计工作？如何在成长历程中升级打怪，一步步成长为卓越的具有全球视野的首席审计执行官？在此课程中都可找到答案。

课程对象：企业内部审计从业人员。

课程特色：启发式讲授 实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性，保证听得懂，学得会，用得上，有实效！

课程收益

1、 掌握成为首席审计执行官的诀窍；

2、 掌握内审发展的底层逻辑；

3、 掌握内审战略和方法论的发展；

4、 掌握顶级内审业务和内审工具；

5、 掌握内审组织人员管理和绩效评估实操；

6、 **学习该课程，清晰理清首席审计执行官的成长道路上需要掌握各项技能；

7、 输出工具：首席审计执行官百宝箱

课程大纲

**章 如何在数字化时代中成为具有全球视野的首席审计执行官

1. 内审的今天，明天和未来

2. 全球顶级CAE都在关心什么

2.1 **新全球风险调查

2.2 **新全球CAE调查关注问题

3. 内审的底层逻辑

3.1 审计能干什么？（审计定位三大阶段）

3.2 审计用什么方法干？（审计方法论的五级台阶）

3.3 审计谁来干？（审计的组织和人员管理三类模式）

3.4 审计具体干什么?（审计业务的二十一种类型）

3.5 审计用什么干？（审计从简单到智能工具六十四种）

3.6 审计干的怎么样？（审计的绩效与评估从简单到复杂三种类型）

3.7 以终为始（审计文化与未来）

【互动】公司的内审事业目前情况？

【讨论】公司未来的内审事业如何发展？

第二章 内审能干什么—审计战略的拟定

1. 审计定位的演变

1.1 合格

1.2 优秀

1.3 卓越

【分享】老师内审职业生涯经历

2. 审计战略如何上接公司战略

【案例】伊利集团审计战略

【案例】广州地铁审计战略

【互动】内审战略如何与公司战略对接

【点评】对接具体方法和要点

3. 审计战略编制六大考虑方面

4. 外部环境PESTLE分析

5. 内部环境SWOT分析

5.1 集团战略分析

5.2 上阶段审计工作完成情况

5.3 SWOT分析

6. 审计战略规划

6.1 制定原则

6.2 战略愿景和核心目标

7. 审计战略实施策略

7.1 搭建五大支撑体系

7.2 构建三大落地保障

7.3 规划实施途径

第三章 内审用什么方法干—审计方法论的进阶

1. 全覆盖

1.1 全覆盖的三个维度

1.2 全覆盖的综合考虑

1.3 全覆盖下的审计计划拟定

【分享】“审计魔方”

【案例】审计计划这样拟定有何问题？

【演练】全覆盖阶段公司审计计划拟定

2. 风险导向内部审计

2.1 风险导向内部审计的三种维度

2.1.1 半定量风险导向内部审计

【分享】此维度内审计划拟定的利弊

2.1.2 审计计划之目标风险导向

【案例】国电电力目标风险导向审计计划拟定

2.1.3 审计方案之剩余风险导向

【分享】剩余风险导向到底如何操作？

【互动】该方法的优缺点

3. 智能审计（全量）

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3.

3.1 大数据时代对内审的思维观念影响

3.1.1 思路转型

3.1.2 工具转型

3.1.3 方式转型

3.1.4 组织转型

【案例】中国联通智能审计

【案例】兴业证券智能审计

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3.

3.1

3.2 数据

3.2.1 数据分类

3.2.2 “四库全书”内容构建

3.2.3 数据仓库建立

【案例】工商银行外部数据收集案例

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3

3.1

3.2

3.3 建模思路与智能分析方法

3.3.1 建模思路

3.3.2 建立规则

【案例】招投标阶段建模和建规则思路

【演练】公司如何建模和规则

3.3.3 智能分析方法

【案例】孤立点分析案例

【案例】聚类分析案例

【案例】关联分析案例

【互动】智能分析方法如何在审计实务中应用？

4. 智能审计(敏捷/持续)

4.1 敏捷审计的由来

4.2 为什么要做敏捷审计

4.3 敏捷审计的特点

4.4 敏捷审计与持续审计的关系

【案例】工商银行敏捷审计案例

【互动】对目前内审工作的启示？

第四章 内审具体干什么—审计项目类型

1. 审计类型的分布

1.1 四个阶段分别能干什么（二十一种审计类型的内在逻辑）

【互动】对比公司目前审计类型

2. 战略审计

2.1 战略组织及制度

2.2 战略与风险管理相结合

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2.1

2.2

2.2.1 COSO ERM 2017

2.2.2 风险管理如何融入战略管理中

2.3 战略与企业文化的关系

2.4 战略信息收集与分析

2.5 战略制定

2.6 战略执行

2.7 战略调整

2.8 战略复盘

【案例】某地产集团战略审计

【分享】公司的战略审计开展

3. 公司治理审计

3.1 公司章程

【案例】如何防止公司章程的陷阱？

3.2 三会一层设计

3.3 三重一大执行

【互动】三重一大的审计在公司的执行如何开展？

【点评】三重一大审计的要点

3.4 国企混改特殊考虑

【案例】河南上市公司混改失败原因

4. 数据治理审计

4.1 公司数据治理远景规划

4.2 公司数据治理政策制定

4.3 数据架构建设及数据分类管理

4.4 数据基础建设

4.5 数据服务

4.6 数据感知

4.7 数据质量与安全

4.7.1 DSMM模型引入

4.7.2 数据安全的六个阶段

4.7.3 DSMM模型成熟度评估

【案例】华为数据治理是如何做的

5. 供应链审计

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3.

4.

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5.1 供应链战略审计

5.2 供应链组织审计

5.3 供应链流程审计

5.3.1 采购

【案例】定制品审计案例

【案例】低易品审计案例

【案例】机配件审计案例

【案例】工程类审计案例

【案例】研发样品类审计案例

【案例】服务类审计案例

5.3.2 生产

【案例】化工企业审计如何节约千万？

5.3.3 交付

【案例】伊利物流审计

5.3.4 销售

【案例】汽车销售如何查出问题？

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5.1

5.2

5.3

5.4 供应链信息审计

5.5 供应链绩效审计

【案例】北汽集团供应链审计分享

【互动】公司的供应链审计开展现状

【点评】供应链开展审计注意要点

6. 内控风险合规管理审计

6.1 大内控体系建立

6.2 目标的整合及组织安排

6.3 风险管理

6.4 合规

6.5 内控

6.6 大内控整合及融入

【案例】国电电力大内控体系整合实践

【讨论】目前公司的大内控体系整合状况

【讨论】审计在大内控体系整合中能发挥哪些作用？

【点评】大内控体系整合需要注意的要点

第五章 内审用什么工具干—审计工具的精进

1. 审计六十四种工具精进全图

1.1 数据分析相关

1.2 信息系统相关

2. SQL应用

2.1 SQL介绍

2.2 主要语句

【案例】保费还能这样骗？

3. Python应用

3.1 Python介绍

3.2 主要语句

【案例】大数据让“油耗子”无所遁形

4. 审计系统

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4.1 系统架构与层级

4.2 系统功能

【案例】移动审计系统架构

第六章 内审谁来干—审计组织和人员

1. 审计组织的演变

1.1 组织演变与定位的关联

1.2 组织与审计理念的关联

1.3 垂直型组织管理

【案例】伊利审计体系

1.4 矩阵型组织管理

1.5 前中后台组织型管理

【案例】顺丰审计体系

【讨论】每种组织模式的优缺点

【分享】组织变革时的主要要点

2. 学习型审计团队

2.1 如何打造学习型审计团队

2.2 如何推广到学习型组织

3. 大数据时代对内审人员的要求

4. 不同阶段人员的组合要求

5. 人才从哪里来？

5.1 如何招募人才（人才招募八大要点）

5.2 如何培养人才（培养人才五大要素）

第七章 内审干的怎么样—审计绩效及评估

1. 审计不同阶段的绩效管理

1.1 全覆盖阶段应如何激励？

【讨论】公司现有激励模式如何？

【案例】九牧审计部激励方案

【分享】怎样的激励模式才真正有效？

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1.1

1.2 风险导向阶段如何激励？

【案例】伊利集团审计部激励方案

【讨论】BSC在审计激励中有用吗？

1.3 智能审计阶段如何激励？

【案例】顺丰集团激励模式

【讨论】顺丰模式的优缺点在哪里？

2. 审计评估

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2.1 内部评估

【案例】伊利审计内部质量评估

【讨论】公司的审计内部评估如何开展？

【分享】审计内部质量评估的注意要点

2.2 外部评估

【案例】中海油外部审计质量评估

【讨论】公司需要开展外部审计质量评估吗？

第八章 以终为始—审计总结及展望

1. 从全球趋势看审计行业的未来发展

2. 审计文化的打造