一、内部控制与审计概述

1、内部控制的含义

2、内部审计的含义及作用

3、内部控制和内部审计的关系

二、内部控制的目标、原则和方法

三、整体层面的内部控制

1、控制环境

2、风险评估

3、控制活动

4、信息与沟通

5、监督

四、业务层面的内部控制

1、资金活动

2、采购业务

3、生产业务

4、销售业务

5、财务报告

五、内部控制评价

1、内部控制评价含义

2、内部控制评价的内容及标准

3、内部控制评价的方法

4、内部控制评价流程

六、内部审计

  1、内部审计的职责与权限

  2、内部审计的机构设置

  3、内部审计的业务类型

  4、内部审计的业务流程

七、大数据时代内部审计面临的挑战与变革

1、大数据时代内部审计的环境变化及机遇

2、大数据时代内部审计面临的挑战

3、大数据时代内部审计的变革