课程大纲：

小规模纳税人报税技巧

一、小规模纳税人征收率

二、小规模纳税人增值税税收优惠政策

三、纳税申报表的构成

四、销售货物业务申报实例

五、应税服务付业务申报实例

六、兼有货物、服务销售业务申报实例

   

一般纳税人报税技巧

一、一般纳税人税率

二、一般纳税人增值税的计算方法

三、纳税申报表的构成

四、纳税申报实例

   

企业所得税季度预缴实务

一、企业所得税计税原理

二、企业所得税税率及税收优惠

三、企业所得税季度申报表构成

四、企业所得税预缴申报实例

   

企业所得税汇算清缴技巧

五、企业所得税年度汇算清缴

1、汇算清缴准备工作

2、年度纳税申报表结构构成

六、《基础信息表》填报

七、《收入成本费用》填报

八、《纳税调整项目明细表》填报

九、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》填报

十、《捐赠支出、资产折旧摊销、资产损失及纳税调整明细表》填报

   

税收筹划入门

一、企业税务筹划

1、对税务筹划的基本认识

2、企业不同生命周期阶段的税务筹划

3、各税种税务筹划重点

二、税企关系

1、企业税务风险

2、税企沟通途径

   

发票管控技巧

一、我国现行发票种类

二、电子发票

三、发票查询与选择确认

四、税控增值税普通发票开具实务

五、税控增值税专用发票开具实务

   

合同控税要点操作

一、合同内控概述

二、合同内控重要性分析

1、虚开增值税发票案例

2、国家政策变更对合同执行的影响

三、合同条款与税收筹划

1、第三方开票

2、印花税计税基础

3、房租与合同条款

四、报销流程与税收筹划

1、报销附件管控

2、报销审查要点