【课程背景】

“一群人、一副牌、定规矩、对所有、财趣得”，段老师寥寥数语高度概括了国粹麻将的运行本质。以小比大，这不正是企业内部控制运行本质的缩影。

华为“一次付款的艰难旅程”事件回顾：

1、现实“博傻”——假定付款流程完备。业务经办人未掌握本职规则，却迁怒于财务部门，披露出现实普遍存在的“博傻”心态；

2、轻视“核心”——假定付款流程不清。身为公司级的付款流程瑕疵却归责于财务部门，披露出高层对内部控制认知偏差及财务部门尴尬地位。

我们设计了本次课程，为管理者详细讲述内部控制体系的本质特点、建设思路和实施要点。

【课程收益】

**学习，明确了对内部控制体系的认知：

1、内部控制首要目标是确保业务顺畅，风险防范为次要目标；

2、财务管理为内控管理核心，业务全力配合，避免“博傻”陷阱；

3、完美规则不存在，特批是对规则无法涵盖事项的有效救济渠道。

【课程特色】

案例鲜活——课程案例均从主讲老师服务过的知名企业管理及资本运作案例精心选定，契合课程立意、揭示案例背后。

逻辑缜密——主讲老师强调：除科学和艺术外，其他领域甚至不需要天赋。良好的条理性更为关键，思路清、逻辑合，则勇往直前。

生动有趣——让你听课时永不抛锚。

【课程形式】

讲师讲授 提问互动 案例剖析 经验分享

【课程对象】

董事长、总经理、副总经理、财务总监、财务经理等高中层管理者

【课程时长】

2天（6小时/天）

【特别提示】

1、本课程大纲可随客户需求调整。

2、本课程全程禁止录像录音。

【课程大纲】

**节、透麻将看内控

一、内部控制定义

二、透麻将看本质

三、国际内控发展

四、中国内控发展

第二节、运行现状剖析

一、内控运行现状

二、内控现状分析

三、内控运营保障

四、内控运营要点

第三节、内控基础概念

一、企业基本分类

二、七大基本职能

三、三大业务循环

四、两大管理核心

五、一大成功保障

第四节、内控体系设计

一、内控唯一对象

二、内控设计思路

三、内控组织保障

四、内控设计原则

五、内控设计精髓

六、内控建设内容

七、内控设计流程

八、内控评价流程

第五节、制度流程表据

一、制度

二、流程

三、表据

第六节、公司级管理制度

一、机构管理制度

二、公文管理制度

三、授权管理制度

四、预算管理制度

五、合同管理制度

六、员工管理手册

第七节、业务级管理规定

一、日常管理规定

二、资产管理规定

三、采购与付款管理规定

四、生产管理规定

五、仓储管理规定

六、销售与收款管理规定

第八节、部门级管理办法