课时设计：2天

培训学员：企业中、高层管理者, 职业经理人以及财务/审计专业人员

授课方式：讲授与学员参与的多种形式相结合，情景练习和案例分析

课程目标：帮助学员

1. 了解风险管理的基本理念，掌握风险评估的基本方法和工具

2. 理解内部控制系统的框架，掌握建立内控系统的目标、原则和基本方法

3. 探讨中国企业如何从管理制度、组织结构、业务流程等方面提高内控的有效性

课程背景：

一般来讲，企业的失败在某种程度上都可归咎于内部控制的失败，随着竞争环境的恶化，风险管理与内部控制对于企业的生存与发展至关重要，内控系统涉及企业的治理结构、运营管理、风险防范等诸多方面，涉及企业的各个层级、部门、甚至每一位员工，涉及企业内部的各项工作/业务流程。

如何**实施严谨规范、行之有效的内控系统设置，以达到防患于未然、增强企业抗风险能力之效，是每个管理者的必修课。财务负责人作为运营风险的**后一道防线，如何在压力之下当好企业的守门员；特别是如何**财务预警系统监控企业的财务风险，确保企业的健康运营，以及如何协调管理团队在提高运营效率与防范风险之间寻求平衡，建立一套既简捷高效而又不失控的内控系统，将风险控制在企业可以承受的范围之内，都将是十分严峻的挑战。

当然，一套严谨、完善内控系统的建立绝非财务一个部门可以独立完成，它需要企业整个管理团队甚至每一位员工的参与和自律。如果您已正在筹备建立自己的内控系统但不知从何处着手，或者如果您的企业已经建立了内控系统但实施效果不能令人满意，欢迎您来参加“企业内部控制与风险管理”培训课程，它将帮助您：。

1. 了解风险管理的基本理念，掌握风险评估的基本方法和工具

2. 理解内部控制系统的框架，掌握建立内控系统的目标、原则和基本方法

3. 探讨中国企业如何从管理制度、组织结构、业务流程等方面提高内控的有效性

课程大纲：

一、如何把握不确定的世界 - 风险识别与计量

1. 不确定性与价值创造

2. 系统性风险与非系统性风险

3. 风险如何衡量 - 风险评估矩阵

4. 风险应对的四种策略

5. 风险管理是一个动态过程

6. 如何避免风险演变成危机?

7. 如何 “赢”在风险？

二、内控系统 – 为企业构建一道防火墙

1. 内控控制什么?

2. 内控的三个目标与五大要素

3. 如何建立一套行之有效的内控系统？

4. 管理的五个层次

三、管理制度控制

1. 如何制定企业内部的“游戏规则”？

2. 中国企业管理制度控制的误区

3. 如何提高管理制度的执行力度？

4. 总部如何对各子公司/分支机构实施有效监控？

四、组织结构控制

1. 如何避免“一抓就死、一放就乱”？

2. 如何使不相容岗位相互制约？

3. 组织结构的三种基本形式/利弊

4. 财务主管委派与管理的三种形式

五、业务流程控制

1. 企业的四大循环

2. 如何梳理流程？

3. 流程控制的七个步骤

六、采购付款流程主要风险与关键点控制

1. 采购付款流程常见八大风险

2. 采购付款流程的七个关键控制点

3. 如何建立有效的供应商评估系统?

4. 如何利用金融工具对冲材料价格波动？

七、销售收款流程主要风险与关键点控制

1. 销售收款流程常见九大风险

2. 销售收款流程的七个关键控制点

3. 中国企业面临的信用环境

4. 如何建立有效的信用管理系统?

5. 如何对客户的资信/实力进行核查？

6. 客户信用等级/赊销价值的评估方法

7. 如何确定赊销额度/信用期限？

8. 应收款的跟踪与管理

八、融资业务主要风险与关键点控制

1. 融资活动常见八大风险

2. 融资业务的五个关键控制点

3. 企业融资的主要方式/渠道

4. 企业融资的4种模式

5. 股权融资的3种形式

6. 信用融资的5个来源

九、投资业务主要风险与关键点控制

1. 投资活动的五大风险

2. 投资业务的五个关键控制点

3. 投资决策的四个原则

4. 选择投资项目的三道门槛

5. 双指标评估决策模型

6. 可行性分析必须回答的四个问题

7. 项目执行阶段的风险管理