课程目的：面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，现金为王是企业的生存之道，**提升企业现金流的管理水平，才可以合理控制运营风险，提升企业资金的利用效率，从而使企业基业长青。

课程内容：企业集团资金管理方法与实务 资金管理是企业财务管理的核心，对于层次复杂、庞大的企业管理集团而言，更需要提高资金的管理水平，**集中控制和管理，实现财务资源的优势聚合。本课程**大量的企业集团资金管理的实际案例，让学员了解资金管理的模式，并且能认识到各种资金管理模式的优缺点，学会制定集团资金管理的战略，加强投资项目的资金管理，创造企业价值。

一、 战略和现金流关系

什么是企业战略

利润=？现金

案例：阳光卫视现金流不足导致战略失败

二、 导致战略失败的五大财务危机

1、资本结构不合理

2、过多的应收账款

3、过多的滞销存货

4、盲目扩张

5、投资失误

导致战略失败的五大财务危机，每一项内容结合案例进行讲解，使学员了解导致财务危机的原因，从哪几个方面防范企业的财务

三、 现金流如何支撑企业的战略发展

1、 设计商业模式增加现金流：

2、 管理资产负债表的结构增加现金流

3、 延期付款增加企业现金流

4、 建立轻资产公司增加现金流

5、 适度负债增加现金流

6、 合理的税收筹划增加现金流

四、 战略性现金流管控的策略

1、 控制现金存量，实现现金平衡

2、 实施现金的预算管理

3、 建立现金流报告系统

4、 控制现金流速，提高现金周转速度

5、 利用现金内部控制制度，实现现金流程管理

6、 建立现金风险预警体系，防范现金流风险

7、 建立现金风险预警体系，防范现金流风险

五、集团战略性现金流集中管控的模式

     1、内部银行管控模式

     2、报账中心的管控模式

     3、结算中心的管控模式

     4、财务公司的管控模式

     5、现金池管控模式

五种管控模式**案例分析各种管控模式的优缺点、不同集团管理模式使用的不同资金管控的模式。学会制定集团资金管理的战略，加强投资项目的资金管理，创造企业价值。