课程长度、人数限定及课程评价：

2天，计6*2＝12小时。上课时间：9:00-12:00, 13:30-16:30。

本课程采用情景式、互动型教学方式，为保证学习效果，一般限人数不超过40人。

课程反馈评分方法：去掉每个调查题的**高分和**低分各1个，然后汇总。

课程特色及设施要求：

财富百强企业的圆桌型情景式课程，哈佛教学方式的经典引进，世界顶级公司职业经理人的言传身教。课程包括方法讲授、案例研讨、技巧点评、工具辅导、开放式讨论、参与式练习等。

本课程采用独特的“实战案例 现场考核”式训练方法，须采用专用的培训道具和案例分享物品，请培训组织单位做好预算(180元)。同时，讲台必须是1.3米高度的站立式讲台，桌椅必须分小组排布。

企业内部控制及其方法和流程Ø 企业内部控制的本质

Ø 建立企业内控的必要性和现实性

Ø 业务环节风险对企业的影响

Ø COSO：从内部控制到风险管理的一体化整合管理

Ø 企业内控的五大要素

 控制环境

 风险评估

 控制措施

 信息与沟通

 内部监督

Ø 公司组织架构与企业内部控制

 公司治理架构

 适应不同业务范围和经营方向的三大组织架构

Ø 内部控制的方法和控制重点

 组织控制

 财务及预算控制

 人力总裁控制

 风险控制

 文件记录控制

 内部报告控制

Ø 内部控制的业务流程设计——七大业务循环

 采购及付款环节的内部控制

 生产与存货环节的内部控制

 销售交易环节的内部控制

 工资与薪金管理的内部控制

 货币资金管理的内部控制

 投融资活动的内部控制

 固定资产管理的内部控制l 案例研讨ü 区块链是不是终极财务控制手段——从张首晟自杀说开去

ü 中兴通讯的内控存在那些问题?

ü 内控的乌龙球：雷曼宣布破产，银行还在转账

ü IBM的矩阵组织架构和内控绩效考核体系l 实操演练ü 审批签字几道关？

ü 发现内控的不合理环节

企业经营风险管理的方法、步骤和工具Ø 风险是好事、还是坏事?

Ø 构成风险的三大要素

Ø 企业经营风险的来源有哪些？

Ø 风险管理的四个流程

 风险识别

 风险评估

 风险应对

 风险监控

Ø 从可测性角度识别风险

 已知风险

 已知-未知风险

 未知-未知风险

Ø 风险的定性评估与定量分析

 概率和影响矩阵

 敏感性分析

 EMV技术

 风险等级的划分技巧

Ø 四大风险应对措施

² 规避

² 容忍

² 解缓

² 转移

Ø 风险评估和防范策略开发的常用工具

 头脑风暴vs闭门造车

 Delphi技术

 图解手段：流程图和因果图

Ø 企业经营风险防控的实用步骤——REST工具

 识别和定位风险

 概率影响分析

 Pareto排序，划分等级

 开发应对措施

 连续监控，动态管理

Ø 针对企业经营活动与内控风险，用REST工具开发防控措施

 组织风险

 经营战略风险

 用人风险

 投资融资风险

 财务风险

 销售环节的风险

 采购与合同管理的风险

 生产管理环节的风险

 研发与项目管理的风险l 案例研讨ü 华为CFO被扣留的背后：企业风险的转移与应对

ü 你是冒险家还是保守者？

ü 从QA到QRM——把质量保证升级为全面质量风险控制流程

ü 一个风险等级为9的重点项目l 实操演练ü 赌一把

ü REST风险评估与防范控制的实战演练