培训收益

Ø 掌握流程管理中的关键点，促进流程管理意识和能力的提升

Ø **对流程审计的要素和标准的学习，为企业内部流程审计工作提供指引

Ø **现场演练，掌握流程审计的技术和方法，提升流程审计的实践能力

培训对象

流程建设推进委员会成员(公司高层)

流程建设项目经理及项目组成员(流程拥有者)

流程管理部门负责人及专职人员(企管部/IT部/总经办/人力资源部等职能部门总监、经理、优化工程师)

审计部负责人、内控部负责人及专职人员

信息化管理部门负责人

课  时：2天（12小时）

课程大纲  

一、 流程审计概论

◇ 流程审计的目的

◇ 流程审计的范围

◇ 流程审计的维度和要素

◇ 流程审计的方式

二、 流程建设环境审计

◇ 审计要素：

ü 领导的作用

ü 管理人员绩效要求

ü 宣传与培训

ü 流程意识

ü 变革意识

◇ 主要审计技术与方法：

ü 调查问卷法

◇ 小组演练：流程建设环境审计

三、 流程系统性和完整性审计

◇ 审计要素：

ü 流程和战略、商业模式的匹配

ü 流程和组织的匹配

ü 流程以市场和客户为中心

ü 流程和制度的匹配

ü 流程和信息化建设的匹配

ü 流程缺失的程度

ü 流程体系的集成化程度

◇ 主要审计技术与方法：

ü 访谈

ü 建模

ü 对标

ü 关联分析

◇ 小组演练：流程系统性和完整性审计

四、 流程的设计质量

◇ 审计要素

ü 客户价值导向

ü 流程适用范围

ü 流程的触发条件

ü 流程的输入与输出

ü 流程的端到端闭环

ü 流程的接口和协同

ü 流程的责任匹配

ü 流程关键活动的业务规则

ü 流程文件的规范性和统一性

◇ 主要审计技术与方法：

ü 对标

◇ 小组演练：流程设计质量审计

五、 流程执行符合性审计

◇ 审计要素

ü 流程文控管理

ü 流程培训

ü 推行实施

ü 流程执行的符合性

ü 流程执行过程的问题反馈机制

◇ 主要审计技术与方法：

ü 访谈

ü 穿行测试（正向、逆向）

ü 攻击性测试

◇ 小组演练：流程执行力审计

六、 流程执行有效性审计

◇ 审计要素

ü 客户满意度

ü 返工/缺陷

ü 周期

ü 成本

ü 决策效率

ü 组织资源匹配

ü 信息有效性

ü 上游流程及支撑流程

◇ 主要审计技术与方法：

ü 访谈

ü 穿行测试（正向、逆向）

ü 建模

ü 指标测评

ü 要因关联分析

◇ 小组演练：关键流程能力审计

七、 流程持续创新能力审计

◇ 审计要素

ü 流程管理的组织保障

ü 流程的时效性

ü 流程优化的目标和计划

ü 流程运行过程的监控和报告

ü 流程持续优化活动

ü 流程优化工具和方法的普及

ü 流程优化案例的共享

ü 流程优化激励机制

◇ 主要审计技术与方法：

ü 访谈

ü 对标

◇ 小组演练：流程持续创新能力审计

八、 流程审计的流程

◇ 审计准备

ü 选择审计项目

ü 编写审计计划

ü 成立审计小组

ü 设计审计要素及模板

◇ 审计实施

◇ 审计报告

◇ 跟踪审计问题