**章  融资租赁行业的基本情况

一、融资租赁行业发展概况

（一）世界融资租赁行业的基本情况；

1、世界融资租赁行业的发展情况；

     2、发展的五个阶段：

（1）产生→（2）变通→（3）经营性→（4）创新→（5）成熟

     3、融资租赁行业在全球各地的发展进程；

4、全球融资租赁历年成交额及增长趋势；

5、2017年全球融资租赁市场份额比例；

6、近五年全球融资租赁市场逐年扩张。

（二）中国融资租赁行业发展历程和现状

1、发展概况

2、2017年中国融资租赁行业情况

3、2007—2017年中国融资租赁业务总量

4、中国融资租赁行业发展进程

（三）我国金融租赁业现状及发展趋势

1、金融租赁业发展现状

2、我国金融租赁业存在的问题

3、我国金融租赁业发展趋势

二、我国融资租赁行业的四大支柱

1、法律环境   2、监管方式   3、会计制度   4、税收制度

三、我国融资租赁公司的类型和特点

（一）按照控股股东不同划分的三种

1、金融租赁公司；2、融资租赁公司；3、厂商租赁公司。

（二）按照监管部门不同划分的三种

1、金融租赁公司；   2、中外合资融资租赁公司；

3、内资试点融资租赁公司。

（三）金融租赁公司与一般融资租赁公司的区别

四、融资租赁的优势和特点：

1、融资租赁的三大功能；

2、融资租赁给出租人和承租人带来的好处；

五、融资租赁的基本业务模式：

1、概述；

2、业务模式详述：

   1）直接租赁； 2）售后回租；  3）转租赁；  

4）委托租赁； 5）厂商租赁；  6）杠杆租赁。

——定义、交易结构、特点、流程、作用和适用领域。

3、政府融资平台融资租赁模式

第二章  融资租赁常用法律阐释

一、合同法在融资租赁中运用

（一）合同法概述

1、合同的概念

2、合同的分类

3、合同法的基本原则

（二）合同的订立

1、要约与承诺

2、合同条款

3、缔约过失责任

4、融资租赁合同的签订的细节

（1）合同概念；

（2）合同特征；

（3）基本条款；

（4）出租人的权利和义务；

（5）承租人的权利和义务；

（6）合同特点分析；

（7）主要条款和风险防范：

〈1〉主体； 〈2〉租赁物；〈3〉租赁期限；〈4〉租赁条款；〈5〉租赁物交付、安装； 〈6〉租赁物瑕疵处理、保养；

〈7〉保险条款； 〈8〉届满处理；〈9〉承租人保证和承诺；

〈10〉违约责任条款。

5、合同签订的法律风险

（1）只要是单位就具备签合同资格吗？

（2）合同的形式、内容有什么讲究吗?

（3）合同订立中易模糊的问题

（4）没签合同就不承担法律责任吗？

（5）格式条款如何应对？

（6）签订合同中易忽视的问题 

（三）合同的效力

1、合同的生效

2、附条件、附期限的合同

3、无效合同

4、可追认的合同

5、因表见代理订立的合同

6、可撤销的合同

7、无效合同、被撤销合同的法律后果

8、合同效力的法律风险

（1）合同只要签了万事大吉了吗？

（2）签了不该签的合同怎么办？

（3）合同无效或被撤销的法律后果？

（4）区分效力性规范和管理性规范问题

（5）合同相对性问题

（6）他人以我的名义请客为什么要我买单？

（四）合同的履行

1、合同履行概述

2、合同履行的规则

3、履行抗辩权            

4、合同履行的法律风险

（1）购房单位都要破产了，我们还要履约吗？

（2）债务人没钱还我的债，但还有第三人欠债务人的钱，  

我可以代债务人找第三方要钱吗？

（3）债务人做手脚转移资产可以得逞吗？

（4）什么是“明显不合理”？

（5）债权人撤销权要具备哪些要件？

（6）合同条款约定不明确怎么履行？

（7）单位之间互负债务，该谁先履行？

（8）逾期交付货物遇价格变化怎么办？

（五）违约责任

1、违约责任概述

2、违约行为

3、承担违约责任的方式

二、物权及担保法在融资租赁中的运用

1、担保概述

（1）担保法律关系从属性

（2）担保的分类：

2、保证

 （1）保证的概念

 （2）保证人的资格

（3）保证分类

  （4）保证责任的免除

3、抵押

（1）抵押的概念

（2）抵押财产的范围

   （3）抵押登记

（4）抵押权的效力

（5）抵押权的实现

4、质押

   （1）定义  （2）种类  （3）要素  （4）抵押与质押的区别

5、定金

（1）概念   （2）定金罚则   （3）定金合同

第三章  融资租赁若干法律问题分析

**节  租赁保证金和手续费

一、租赁保证金及其功能

1、降低融资比例，控制项目风险，促进交易的达成。

2、担保的功能。

3、提高出租人的内部收益率。

4、缓解承租人临时性支付困难。

二、租赁保证金的法律性质

1、租赁保证金并没有特定化

2、租赁保证金同时转移了占有和所有。

3、出租人可以自由使用、支配租赁保证金

三、租赁保证金实务要点

1、租赁保证金可以在融资租赁合同中约定，也可以签订单独的保证金协议，应当采取书面形式。

2、租赁保证金的金额怎么定？

3、租赁保证金怎么支付？

4、租赁保证金支付的时间和支付的方式。

5、出租人可否自由地支配处分保证金？

6、是否计息？如果计息怎么来进行约定

7、租赁期间可否抵扣租金费用和违约金？

8、抵扣租金、费用的顺序

9、抵扣后补足保证金的时间要求，以及救济的方法。

10、保证金在履行债务后的处理

11、没收保证金问题。

四、租赁手续费的性质

五、租赁手续费实务要点

1、名称应当叫做“租赁手续费”。

2、我们建议在融资租赁合同中约定手续费，不用单独的手续费协议或者财务顾问费协议的形式。

3、手续费的收取金额。

4、手续费支付时间和方式。

5、手续费是否退还？

6、谈一下手续费适用增值税税率的问题。

第二节  融资租赁回购问题的法律分析

一、回购的法律性质

二、回购的业务流程

1、出租人与回购人签订回购合同

2、发生特定情形（如承租人违约、租赁物灭失等）时，触发回购条

3、出租人通知回购人履行回购义务。

4、回购人向出租人支付租赁设备回购价款。

5、出租人与回购人办理租赁设备交接手续。

三、回购条款主要内容

  1、回购条件

2、回购通知

3、回购价款

4、租赁物交付

（1）租赁物交付与支付回购对价的顺序

（2）租赁物的交付方式

第三节  融资租赁售后回租标的物的法律问题分析

一、融资租赁里确定回租中的标的物时需有哪些考虑?

二、融资租赁业务中租赁标的物对合同性质的影响

三、融资租赁实务：售后回租标的物权属风险的防范

（一）、承租人在售后回租之前给租赁物上设定了其他负担的风险防范

1、如果承租人在本次售后回租之前已经以租赁物为其他债权人设定抵押

2、如果承租人在本次售后回租之前已经以租赁物设定质

3、如果承租人在此次售后回租之前已经将标的物出售给其他出租人

（二）、承租人在售后回租之后又在租赁物上设定其他负担的风险防范

　　1、抵押权的效力问题。

2、抵押登记的程序问题。

四、在人民银行征信中心融资租赁登记公示系统办理

第四节 融资租赁业务中的常见法律问题

1、名为融资租赁实为借贷的处理

2、买卖合同无效对融资租赁的影响

3、承租人对出卖人的权利

4、承租人擅自处置租赁物的后果

5、承租人未能按期支付租金的责任

6、出租人的违约责任

7、特定租赁物的经营许可

8、租赁物的损毁

9、共同承租人的问题

10、担保合同效力问题

第四章  融资租赁的不良资产处置和业务创新

**节  融资租赁不良资产管理处置法律实务

一、融资租赁公司不良资产处置管理内容

二、不良资产管理基本内容管理内容

（一）不良融资租赁标的资产管理内容

（二）不良融资租赁债权资产管理内容

（三）对外持股、债转股涉及不良股权资产的管理内容

三、不良资产处置基本内容

（一）不良资产处置基本流程

（二）不良资产处置方式解析

1.直接追偿

2.资产转让

3．破产受偿

4.债转股

5.资产重组

6.资产托管

7.资产证券化

四、不良资产管理处置中存在的法律问题内容

（一）受让商业银行不良贷款债权的法律限制

1、金融机构向非金融机构转让贷款债权无禁止性规定，转让合同有

效。

2、不良贷款债权向非金融机构转让操作中的限制：

3、对融资租赁公司受让商业银行不良贷款债权的建议：

(二)不良国有金融资产处置实施的权利限制

1、不能以不良债权瑕疵为由起诉国有银行。

2、有限制起诉国有银行。

3、不能在债务人追索诉讼中追加国有银行或提起再审。

4、追偿或转让禁止条款有效。

5、政府优先购买权。

6、受让人不享有金融资产管理公司部分特殊权利

（三）商业银行债转股法律瓶颈争议

1、 商业银行实施债转股未违反禁止性规定，应认定有效。

2、对融资租赁公司参与债转股的建议：

（四）借贷无效情形下不良资产处置的效力问题

五、不良资产管理处置程序中存在的风险及其建议对策

（一）不良资产管理处置程序中存在的风险

1、商业风险

2、监管风险

3、操作风险

（二）不良资产管理处置的建议对策

1、对交易对手及不良资产进行尽职调查、评估

2、不良资产处置方式须合规可行，谨慎使用创新处置手段

3、加强监管部门、商业银行之间的沟通与协调

第二节  融资租赁的新模式

一、探索新模式

1.项目融资租赁

2.销售式租赁

3.抽成融资租赁

4.风险融资租赁

5.结构式参与融资租赁

6.捆绑式融资租赁

二、开拓新路径

（一）金融租赁公司创新“租 投”业务路径

1、观念更新，实行的可行性

2、与有关单位展开合作

3、调整分工、协调配合

4、专业人员，试点推进

（二）开展厂商租赁业务为核心的专业化服务是租赁业务的发展方向 

第三节  构建商业银行与金融租赁新型合作模式

一、商业银行与金融租赁在银租合作中各自优势及基本结合点

1.商业银行的优势所在：

2.金融租赁的优势所在：

3.银租合作的基本结合点：

二、银租合作内容及典型合作模式探讨

1.负债业务合作。

2.资产业务合作。

3.资产管理业务合作。

4.中介业务合作。

（1）客户推荐业务

（2）咨询业务。

（3）代理业务。

三、银租合作给银行带来的好处

1.降低银行风险。

2.降低银行管理成本。

3.拓宽信贷资金渗透领域。