模块一 Purpose of business control：业务控制的目的 1、成长中的企业面临的四个结构性问题 2、案例：微观管理的困境 3、管理故事 4、为什么需要控制? 5、控制的目的 模块二 Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受 1、企业常见的风险类型 2、内部控制的基本理论和实践 3、如何防范常见的舞弊 4、案例分析：材料采购过程的风险分析 5、案例分享：IBM公司财务面对的风险模块三 Operation procedure structure：公司运作流程体系 1、内部控制的制度的基本框架 2、财务流程体系框架——SPPIR体系 3、主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等 4、讨论：销售环节关键流程 5、案例分享：IBM流程管理规定 模块四 Corporation review&audit：公司流程审核和审计 1、什么是内部审计？ 2、内部审计与外部审计的区别 3、公司审计的职责 4、案例讨论：流程为什么执行难？ 5、案例分享：IBM内部审计模块五 Elements of business control：内部控制关键要素 1、企业价值链与流程管理的关系 2、企业核心业务流程 3、内部控制的要素 4、讨论：解密企业流程控制的关键点 5、案例分享：IBM财务控制方法 模块六 Separation of duty system：职责分离控制体系 1、什么是SOD 2、职责划分的原则 3、科学授权体系的建立 4、案例分析：采购付款的职责分工 5、案例分享：职责分离与授权体系模块七 Semi-annual control assessment：定期评估及改进 1、内部控制定期评估 2、内部控制评估工具 3、内部控制评估改进体系 4、案例分享：IBM的“SACA”体系 5、案例分析：流程改进的方法 模块七 流程技术与风险控制实际工作经验分享 1、IBM流程管理的特点 2、我所经历的IBM流程管理 3、一个财务总监的职场深刻认识 4、我们倡导的经理人社会责任 5、角色扮演：一起来练习怎样建立高效的流程控制体系？