一、金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境

1、按照经营范围的不同分类：

1)    中央银行—中国人民银行.

2)    银行业—同业。包括：境内和境外

①、境内

a、商业银行（包括国有和其他商业银行）。

b、信用合作银行（包括城市和农村）。

c、 政策性银行（包括国家开发银行）。

d、外资或中外合资银行。

②、境外—银行（按照所在国的要求组建银行）。

2、银行所处的国内市场环境

二、商业银行的业务范围：

1.吸收公众存款

2.发放短期、中期和长期贷款 

3.办理国内外结算

4.办理票据贴现

5.发行金融债券

6.代理发行、代理兑付、承销政府债券

三、银行的业务范围简介、组织机构及控制要点

1、信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点（举例介绍）

2、存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点（举例介绍）

3、中间业务的一般介绍、基本流程和控制要点（举例介绍）

4、资金拆借、交易业务的一般介绍、基本流程和控制要点（举例介绍）

5、会计报表汇总的基本流程，会计管理内部控制要点

6、银行信息系统简介、IT管理安全平台及控制要点

7、买卖政府债券

8、从事同业拆借

9、买卖、代理买卖外汇

10、提供信用证服务及担保

11、代理收付款项及代理保险业务

12、提供保管箱业务

13、经中国人民银行批准的其他业务。

四、银行内部控制的目标

1、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻行。

2、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。

3、确保风险管理体系的有效性。

4、确保业务记录，财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

五、银行组织架构

1、管理总部组织架构

2、机构设置的内控要点

六、常见的银行五大经营风险