 明确内控管理的重要作用  掌握内控设计的原则  掌握内控管理的要素  掌握业务循环中的风险及管控措施  掌握采购及付款循环涉及的风险以及相应对策  掌握销售及收款循环涉及的风险以及相应对策  掌握货币资金循环涉及的风险以及相应对策  掌握财务报告控制涉及的风险以及相应对策

 

为什么企业需要内控

Ø 什么是内部控制？

Ø 内部控制的五个要素是什么？

Ø 如何设计及完善内控体系

采购环节涉及的主要风险及对策

Ø 采购环节的流程图

Ø 采购环节的主要风险：

Ø 采购环节的主要对策：

       职责分工与授权批准控制

       请购与审批的监控

       采购与验收的控制

Ø 付款环节的监控

销售环节的主要风险及对策

Ø 销售环节的流程图：

Ø 销售环节的主要风险：

Ø 销售环节的主要对策：

           职责分工与授权批准控制

           销售与发货的控制

           收款的控制

筹资与投资的主要风险及对策

Ø 筹资环节的流程、主要风险及对策

Ø 投资环节的流程、主要风险及对策

资产管理的主要风险及对策

Ø 货币资金的管理——现金为王

Ø 存货的管理——存多少好？

Ø 固定资产的管理——效率**！

Ø 无形资产的管理——价值**！

信息系统的风险控制

Ø 信息系统的的重要性

Ø 信息系统的开发

Ø 信息系统的运行

Ø 信息系统的维护

其他环节的风险控制

Ø 人力资源的管理——选对人，才能做对事

Ø 工程项目的管理——质量**、成本第二

Ø 合同的管理——签前要看好了，签后要做好了

Ø 预算在内控管理中的作用

Ø 报表管理——企业经营的结果都在这三张表上

  【课程总结】

Ø    内控是企业完善内部管理，防范风险的**工具，必须重视，必须完善！