第一讲 新企业所得税法及实施条例的内容与精髓
1、全面把握新税法与原税法的差异；
2、系统了解新企业所得税法实施后延续和将失效的所得税政策；
3、准确掌握新企业所得税法资产、负债、收入、费用确认的税务处理；
4、系统了解税收优惠的具体范围，认定标准与管理
5、全面把握新企业所得税法中的税收优惠与配套政策分析；
6、提前了解新企业所得税法实施后的纳税筹划思路；
7、选择经典案例，阐述税务处理方法与技巧

第二讲 税收规范与会计规范的总体差异
1、税制改革的意义及主要内容；
2、会计准则与税法的关系；
3、会计准则与税法的协调；
4、会计准则与税法的原则性差异；
5、会计准则对纳税差异的处理；
6、纳税差异调整程序；

7、所得税会计；

8、技巧与案例

第三讲 税法与会计在资产、负债确认与计量上的差异
1、存货；

2、应收账款；

3、金融资产；

4、固定资产；

5、长期股权投资；

6、应付款项；

7、应付职工薪酬…… 
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第四讲 税法与会计在收入、费用确认与计量上的差异
1、会计上“收入”的含义 2、税法中收入的含义
3、商品销售收入的差异分析及处理
4、提供劳务收入的差异分析及处理
5、代销收入的差异分析及处理
6、视同销售行为差异分析及处理
7、附销售退回条件的销售差异分析及处理
8、售后回购差异的分析及处理
9、收入的其他差异分析及处理

第五讲 成本费用的会计核算与税法差异
1、借款费用的差异分析及处理
2、职工薪酬的差异分析及处理
3、“三费”的差异分析及处理
4、股份支付的差异分析及处理

第六讲 税法与会计在其他事项确认与计量上的差异
1、公益救济性捐赠的差异分析及处理
2、资产减值准备的差异分析及处理
3、资产损失的差异分析及处理
4、企业亏损弥补的差异分析及处理
5、关联方交易的差异及处理
6、营业外支出的差异分析及处理
7、政府补助的差异分析及处理
8、债务重组的差异分析及处理

第八讲 新企业所得税法实施后原有纳税筹划方案应如何调整

1、营改增转型带来的纳税规划机遇

2、如何应对新一轮出口退税政策的调整

3、新一轮税制改革带来的纳税规划机遇

4、特定地区企业所得税优惠政策及纳税规划

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