发布时间： 2015年11月04日
（一）控制参数和基础信息的设置
1.控制参数的设置
（1）基本信息的设置
主要包括企业名称、银行账号、启用年份与会计期间设置。
（2）坏账处理方式设置企业应当按期估计坏账损失，计提坏账准备，当某一应收款项全部确认为坏账时，应根据其金额冲减坏账准备，同时转销相应的应收款项金额。
【分录】
借：资产减值损失
贷：坏账准备
借：坏账准备
贷：应收账款
在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式这一参数不能更改；如确需更改的，只能在下一年修改。
（3）应收款核销方式的设置
应收款核销是确定收款与销售发票、应收单据之间对应关系的操作，即指明每一次收款是哪几笔销售业务款项。
应收管理模块一般提供按单据、按存货等核销方式。
（4）规则选项
应收管理模块的规则选项一般包括：核销是否自动生成凭证、预收冲应收是否生成转账凭证等。
2.基础信息的设置
（1）设置会计科目
设置会计科目是指定义应收管理模块凭证制单所需的基本科目。
（2）设置对应科目的结算方式
设置对应科目的结算方式即设置对应科目的收款方式，主要包括现金、支票、汇票等。
（3）设置账龄区间
设置账龄区间是指为进行应收账款账龄分析，根据欠款时间，将应收账款划分为若干等级，以便掌握客户欠款时间的长短。
（二）期初余额录入
初次使用应收管理模块时，要将系统启用前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入到系统，以便以后的核销处理。一般包括初始单据、初始票据、初始坏账的录入。
当第二年度处理时，应收管理模块自动将上年未处理完的单据转为下一年的期初余额。
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