直播课程
满开麟
备考做到这几点 证券考试拿到及格线真是so easy!
冯冬梅
考试不过,下一期免费学,课程体系完善,讲师答疑助力
满开麟
经典班次,轻松备考,逐章精讲,扫除盲点
冯冬梅
《金融市场基础知识》重难点,考前重要学习资料
发布时间: 2016年06月13日
第七章 基金的估值、费用与会计核算
知识点一:基金资产估值的概念
指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估值,进而确定基金资产公允价值的过程。
基金资产净值=基金资产总值-基金负债
基金份额净值=基金资产净值/基金总份额
编辑推荐:
上一篇: 2016年注册会计师考试《审计》知识点:内部控制的人工成分
下一篇: 证券:基金销售机构内部控制